CHEQUE: Ordem
escrita, passada a um banqueiro ou ente por lei assemelhado, para que
pague à pessoa a favor de que se emite, ou ao portador,
quantia certa, previamente posta à
disposição do emitente e que será
levada à sua conta.

A grande
utilidade prática do cheque é a de servir como
instrumento de pagamento. Permite, portanto, a retirada dos fundos em
poder do banqueiro, pelo próprio depositante ou por
terceiros; permite o pagamento à distância e
também permite ajustes por
compensação, substituindo-se a moeda, pelos
cheques, podendo-se falar de uma verdadeira moeda escritural, existindo
ao lado da moeda fiduciária. Outra vantagem, sob esse
aspecto, é a de reduzir a circulação
da moeda pelo pagamento mediante cheques.

Em
contrapartida, o cheque oferece risco, sobretudo, pela sua
emissão quando não haja fundo em poder do sacado.
Razão pela qual a legislação procura
cercar de cautelas a sua emissão, cominando até
mesmo pelas criminais aos emitentes de cheques sem fundos, e
àqueles que procuram frustrar seu pagamento.

Hoje, o
cheque é utilizado em todos os países do mundo,
encontrando-se regulamentado juridicamente pela
legislação dos mesmos, contando ainda com a Lei
Uniforme de Genebra, resultante da Convenção de
Genebra de 1.931.

Informativo
Auditar – Dez/2002

A
emissão de cheques é muito praticada nas empresas
e, também pelas pessoas em geral, pois trata-se de uma
operação que agiliza as
movimentações financeiras necessárias
para efetuar pagamentos e depósitos.

Este
módulo consiste em transferir os campos preenchidos na tela,
no formato de impressão para o modelo de cheque desejado.
Cada modelo de cheque precisa ser configurado pelo Depto. De
Programação da Sensum, pois cada modelo possui
estruturas diferentes (tamanho dos campos, espaçamento entre
as linhas…). Assim que desenvolvidos, os modelos deverão
ser importados para dentro do sistema, através do
módulo Formatador de Documentos (menu utilitários
> cadastros > formatador de documentos).

1. Na
   Emissão de Cheques Simples, preencha os seguintes campos:

   Lançar
   no Conta Corrente: Selecione a
   conta corrente onde será feito o lançamento do
   valor do cheque;

   Fornecedor: Selecione o
   fornecedor para esta emissão;

   Carga: Selecione a
   carga para esta emissão (ver configurações,
   abaixo);

   Referente: À
   que se refere o cheque (Ex.: Compra de material para
   escritório);

   Cheque Nr.:
   Número sequencial do cheque. Este número
   é preenchido automaticamente, conforme configurado no Cadastro de Conta Corrente;

   Emissão: Data de
   Emissão do cheque;

   Vencimento: Data de
   Vencimento do Cheque;

   Valor: Valor do
   Cheque;

   Recibo: Indica se
   será possível emitir um recibo para este cheque
   ou não;

   Nominal a: À
   quem se nomina o cheque;

   Utilizado
   para: Conteúdo
   para preencher o campo utilizado para
   do cheque;

   Na
   impressão do cheque utilizar o modelo: Selecione o
   modelo desejado para a impressão do cheque. Os modelos devem
   estar cadastrados no Formatador de Documentos.

2. No quadro emitir,
   selecione cheque para fazer a impressão do cheque e logo
   depois em proceder. Para emitir a cópia de cheque ou
   recibo, selecione a opção desejada e clique
   novamente em proceder.

   CONFIGURAÇÕES

3. Para realizar
   as configurações desejadas, pressione o
   botão padrão do sistema para
   configurações do módulo.

   Rateio
   Automático: nas
   configurações da emissão de cheques
   simples existe a marcação Realizar
   o rateio automaticamente caso o fornecedor possua uma conta
   contábil definida em seu cadastro, que
   somente pode ser ativada quando as marcações Utilizar
   a conta contábil na emissão de cheques
   e Ao emitir um cheque pela emissão
   simplificada, gerar um título quitado no contas a pagar
   estiverem marcadas. Quando estas três
   marcações forem verdadeiras, o sistema
   não exibe a tela de rateio, mas faz todo o processo de
   rateio normalmente, uma vez que o fornecedor tenha uma conta
   contábil cadastrada. Caso a conta contábil do
   fornecedor não tenha sido informada ou seja
   inválida, o processo automático é
   interrompido, necessitando que o usuário informe uma conta
   contábil válida.

   Carga: a
   marcação Mostrar o campo
   “Carga” (apenas na Emissão de Cheques Simplificada)
   permite emitir cheques a partir das informações
   do módulo de carga.